招行西安分行上报的涉税洗钱典型案例受到重视-会员简讯-会员动态-陕西省银行业协会

招行西安分行上报的涉税洗钱典型案例受到重视

发表时间：【2017/2/22】浏览次数：【779】次字体大小：【放大】【正常】【缩小】

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　　招商银行西安分行在日常反洗钱监测分析识别工作中发现个别企业存在利用空壳公司虚开增值税发票进行洗钱嫌疑。通过对相关账户交易进行深入分析，推测可疑企业通过控制空壳公司完成黄金买卖交易，从而获得实物黄金和真实的增值税发票，之后在广东等省、市的黄金、珠宝交易中心将黄金转手卖给不需要发票的个人和加工企业，实现资金回笼；再将发票以票面金额3%－11%的价格出售给票据中介和需要使用增值税发票的企业，从中获利。相关账户在主体信息、交易特征方面具有一定的共性，主要表现为：
　　（1）名称相近，经营范围类似。涉嫌可疑交易的公司注册行业多为物资、商贸类企业；注册地址均为民宅；经营范围几乎涵盖全部非特许经营的项目，且经营范围完全一致。
　　（2）关联度高，代办开立账户。相关账户全部为代办开户；业务存续期间，网点工作人员与相关公司的法人、经办人进行事后核查时，或无法取得联系，或接听电话人员与原办理开户的经办人员不相关，但均坚称曾办理过相关企业的开户手续。
　　（3）实力薄弱，管理不规范。相关公司注册资金多为数百万元不等，但实收资金为“零”或极低的金额；涉嫌可疑交易的公司账户主要资金来源、去向多为广东、江苏地区，资金经西安的账户进行过渡后用于购买实物黄金；账户资金流基本为公私互转交易，公司财务制度明显存在缺失。
　　（4）交易异常，资金用途可疑。相关公司的交易基本均通过企业网上银行等自助渠道进行；账户往来资金单笔金额巨大，快进快出日终账户不留余额；资金去向主要集中在黄金、珠宝等奢侈品消费行业；账户资金交易随意，交易摘要多为空或无实际意义的内容。
　　在人民银行西安分行与陕西省国家税务局联合开展的“打击骗取出口退税和虚开增值税专用发票专项活动”中，上述可疑交易作为陕西省金融业上报的唯一一起有价值线索，被列为陕西省涉税典型案例。人民银行西安分行反洗钱处领导率队专门前往招商银行西安分行进行调研，听取了相关工作汇报，并对该行反洗钱监测分析工作成效表示肯定。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（招行西安分行吴梓禾供稿）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　责任编辑：王金飞

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