随着经济全球化的快速发展和我国金融体制的不断改革，商业银行在多元化、创新性发展的同时风险管理难度日益加大。近年来，国内外金融机构违规案件层数不穷，严重扰乱了公共经济秩序，对银行业监管提出了新的挑战。据统计2020年度我国银保监会对银行业保险业的监管处罚高达14.4亿，罚单共计3689单，其中罚单最高数额为1.04亿。上亿元罚单的诞生与银行员工违规操作、银行违规经营脱不了干系，最根本的原因则是银行内部合规管理体系的缺失。

银行作为金融市场的核心机构，合规经营对于整个行业的发展尤为重要。村镇银行作为新型农村金融机构，在一定程度上填补了农村金融市场的空白，有力的推进了农村金融市场的发展,但在管理层面相对比较粗放，存在一定的风险隐患，因此必须将合规经营作为现阶段的工作重点。现就村镇银行合规建设存在的问题及根源以及如何改进谈一下自己的看法。

一、村镇银行合规建设存在的问题及根源

村镇银行因起步晚、规模小，社会认可度低、政府扶持政策不足等原因，在与其他商业银行的竞争中除了决策链短、操作机制灵活、贷款审批时间短以外无其他明显优势。而其他商业银行在资金实力、网点数量、客户群体、存贷款市场占有率等方面则具有压倒性的优势，所以村镇银行为抢占市场出现违规放贷、降低放贷标准的情况不可避免，而这也势必成为村镇银行发展的潜在风险。

（一）对合规认识不到位，员工合规意识淡薄

村镇银行在推动业务快速发展的同时没有将合规建设予以同步，将目光过多的关注在经营标实现和考核任务的完成上，从而忽视了业务的合规性、制度的健全性以及管理的完善性。这样“重业务拓展、轻合规管理”的经营特征，也造成了村镇银行注重事后管理、轻视事前防范和事中控制的现状。将合规工作片面的理解为审计、内控管理工作的重复，没有引起足够的重视，使得合规管理的预见性没有得到发挥，一些本该能够提前避免和主动发现的违规问题没有被及时防范和纠正，从而造成村镇银行额外的损失。同时就合规教育而言，本就是做“人”的工作，因此合规教育必须“以人为本”。村镇银行规模小，员工相对年轻化，缺乏一定的从业经验，合规意识比较淡薄。如果不能将合规教育贯穿于工作的各个环节及具体操作当中，对员工不断加以宣传、教育与指引，那么员工的合规意识得不到提升，工作中的“雷区”和“红线”也将形同虚设。

（二）未能正确理解合规管理与业务发展的关系

如何将合规经营根植于业务的快速发展之中已成为银行业乃至全球金融机构面临的基础问题，作为村镇银行更应该辩证的看待两者间的关系，清楚的认识到它们之间是相辅相成的、不是对立的关系。

村镇银行在其发展初期，合规管理往往迫于业务发展的压力，在经营过程中为业绩和利润“让行”，进而使得守规和违规的界限模糊化。片面的绩效考核机制和不健全的激励约束机制，甚至不惜采用隐蔽的手段进行违规经营，将合规管理抛于脑后，以达到占据市场份额、获取相应利润和客户群体的行为。也只能实现短期内业务的快速发展，然后患无穷。故只有建立在合规基础上的发展才是可持续的。

（三）未对如何实现生存的持续性进行合理规划

农村金融客观存在高风险、低收益的特征，农户贷款缺乏有效的担保抵质押物、贷款偿还能力相对较差等原因，使得部分商业性的金融机构仅仅将“服务三农”停留在表面，对活跃农村金融市场参与度不高。对于将“立足农村、服务三农”作为经营首要原则、制度的制定又以商业化模式进行的村镇银行，如何实现商业化可持续性的发展，又能保证服务三农的宗旨不动摇成为其经营中绕不开的难题。如果村镇银行没有意识到农村金融市场发展的广阔性和持久动力，未对自身的优势和核心竞争力进行剖析，未针对农村金融市场制定适合自身业务可持续性发展的战略规划，畏难探索特色化、差异化的经营模式，不愿下沉到基层拓展业务，而选择在县城与其他优势明显的商业银行进行竞争，就会出现生存危机。为化解危机以实现生存的可持续性和缓解股东追求投资报酬的压力，很容易闯“红灯”，开展违规业务。

二、合规经营的建议

作为经营货币和风险的银行而言，行之有效的制度加上高效的执行力是防范金融风险最有力的手段。村镇银行成立时间短，员工及机构运行都处于成长阶段，制度的缺失和执行不力也成为其诱发风险的根本原因。因此，为保证经营的安全稳健，必须坚持制度先行。制度的建立并不是将现有法律法规进行简单的汇总编辑，而是要将其与自身业务发展情况、各个业务条线以及各个岗位形成明确的映射关系。内控制度体系在覆盖到每项业务和工作的同时还应建立动态调整机制，对现有执行的制度有效性进行跟踪评价。密切关注外部规则的动态，根据法律法规和监管要求适时调整适合自身业务发展的政策制度。

（二）合规意识根植于思想是合规建设的关键

合规建设除了用制度管理人以外，还应采取各种宣传教育方式来抓好员工思想教育工作，提高员工对合规重要性的认识，实现员工意识从“要我合规”到“我要合规”的转变，营造良好的合规建设和执行氛围。将合规意识根植于思想中，才能让村镇银行从业人员牢固树立合规创造价值、合规人人有责的理念，以约束自己的行为，夯实村镇银行合规稳健发展的员工基础。

（三）严格问责是合规建设最直接有效的手段

通过根植合规文化，将制度执行规范化、精细化，以提高员工的自觉能动性，推动政策执行力的提升。同时要完善内部合规责任追究机制，对责任认定及责任人问责进行细化，加大责任追究力度，确保违规行为追责的力度高于违规成本，进行无差别严厉问责。让员工意识到凡是违规都将受到严惩，进而不能违规、不敢违规，真正做到执行高效、反馈及时、尽职履责。

（四）监督检查“回头望”是合规建设最有力的保障

制度的执行及贯彻落实情况需要通过监督检查的方式进行考证，有效的合规监督检查是夯实合规管理基础、提升合规建设水平的有力工具。村镇银行应从三个维度来对合规监督检查工作进行深化。一是要做好内部业务部门的监督检查，对发现的问题从制度、体制及机制等多个方面进行分析，总结经验、落实整改，杜绝此类问题的再次发生；二是做好内部审计部门的审计工作安排，使审计部门独立于经营管理，进而保证审计工作的客观公正；三是要对外部监管部门检查发现的问题和相关建议进行落实整改，并对制度予以完善。

（五）提升合规文化培育是合规建设的根本

将合规注入村镇银行的经营理念、内化为员工牢记于心的职业操守需持续不断的推进合规文化培育。以高管作为合规文化的倡导者、推动者以身作则的基础上带动全体员工共同参与，同时作为合规文化和制度的规范执行者的管理层通过检查、教育的方式将合规文化渗透到员工的日常行为中，激励和约束员工行为，让员工意识到合规工作是平衡业务发展和防范风险的基础，是对自身和银行的保护。将合规文化建设嵌入工作流程中，持之以恒、循序渐进的加以强化，进而实现村镇银行的合规稳健发展。

村镇银行作为新型农村金融机构，拥有充分的发展空间和发展潜力。在坚持市场定位不动摇的前提下理清发展和合规的重要关系，认真剖析合规建设中存在的问题，找准合规建设的着力点和关键点，将合规融入制度、根植于意识，采用多措并举的方式共同推进合规文化的发展，强化村镇银行可持续发展的生命线，为将村镇银行建设成为稳健合规发展的现代农村金融机构夯实基础。